⼩编按：
2021年5⽉，⼭东借鉴中直机关及外省经验做法，分步实施省直部门差旅电⼦凭证⽹上报销改⾰，主要是依托“公务之家”和财政预算管理⼀体化系统，实现公务⼈员出差⽹上申请、审批、报销，机票、⽕车票、汽车票、住宿宾馆等⽹络预订，公务卡快捷⽀付、国库集中⽀付对应还款，会计档案电⼦化存储的全流程电⼦化管理，以解决差旅费报销程序繁琐，财务填制、装订及保存报销凭证占⽤⼤量时间及资源等问题，提⾼⼯作效率，降低⾏政成本。 粗略看了⼀下操作流程，感觉也并不象介绍的那样⽅便⾼效，财务⼈员要增加UKEY、账户管理及线上审核，审批环节按岗推送，环环相扣，如遇上紧急出差，不审批⽆法进⾏预订操作和报销步骤，缺乏灵活性和⼈性化，还有诸如实际⼯作中出现的超标、逾期、地址不符、⾏程冲突等问题，平时可通过⼈⼯职业判断，⽽⾃动化审核可能就通不过，感觉不⽐纸质报销更轻松。差旅费占公⽤经费⽀出⽐重本来也不⾼，如此精细化管理是否有必要？
据了解，全国陆续有些地⽅和部门已使⽤“公务之家”进⾏报销差旅费，⼤家可以说说使⽤过程中的体会以及优缺点：
主要做法：⼀是要求“公务之家”平台上线运⾏后，除涉密等特殊出差事项外，各实施部门差旅申请、报销等⼿续原则上都应通过“公务之家”办理；⼆是实现出差过程、经费管理全流程电⼦化闭环管控。实施部门按规定将出差审批、经费报销等各环节纳⼊“公务之家”电⼦平台，实施统⼀管理。差旅费⽀付、审核、报销和电⼦凭证管理严格按照有关规定执⾏。
主要操作管理：
⼀、系统开通
预算单位开通“公务之家”以及“预算管理⼀体化”相关功能。
1、单位财务⼈员申请开通“公务之家”财务管理PC端管理员账户，⽤于财务审核，并申领USBKey；单位财务及其他⼯作⼈员开通“公务之家”⼿机APP⽤户账户，⽤于⽹上预订、报销申请等操作。
2、开通预算管理⼀体化系统中“公务之家”⼦系统功能，⽤于差旅报销费⽤的⽹上还款；开通“单位会计核算模块”功能，⽤于差旅报销费⽤的会计核算。
北京欢乐谷游玩攻略图⽤于差旅报销费⽤的会计核算。
⼆、系统权限分配
预算单位须妥善保管管理员账户密码、登录数字证书等设备，指定专⼈使⽤管理员账户在“公务之家”财务管理PC端完成系统权限分配。
1、按照本单位差旅报销管理规定，明确财务⼯作⼈员的差旅费⽤报销审核权限和本单位⼀般⼯作⼈员、处室负责⼈及单位领导的审批权限。
2、指定专门财务⼯作⼈员审核本单位其他⼈员在“公务之家”⼿机APP提交的注册信息，并分配相关权限。
三、出差申请管理
丰都鬼城景区所有出差申请的填报、审核，应通过“公务之家”⼿机APP完成。“公务之家”⾃动对出差申请管理的全过程进⾏电⼦签名，并将此作为财务报销的依据。
1、提交出差申请。出差申请⼈使⽤“公务之家”⼿机APP提交出差申请，填写出差事由、出差类型、出发和返回⽇期、出差⼈员、所乘坐交通⼯具等相关信息，并提交给审批⼈。同⼀出差事项的多个出差⼈，可由⼀⼈集中办理。
2、审批出差申请。审批⼈在“公务之家”⼿机APP上，核实出差⼈的申请并给出审批意见。
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四、差旅预订管理
出差申请经批准后，出差⼈员原则上通过“公务之家”⼿机APP在线预订交通⼯具、住宿酒店等，由“公务之家”⾃动获取和处理各服务商提供的电⼦凭证，实现电⼦化报销。
1、预订酒店。原则上使⽤“公务之家”⼿机APP在线预订酒店。如因特殊原因使⽤其他⽅式预订酒店，出差⼈员需将纸质发票拍照上传⾄“公务之家”，并将纸质发票交单位财务⼈员保存。
2、预订飞机票。原则上使⽤“公务之家”⼿机APP在线完成飞机票的预订、退票、改签，在满⾜公务需要的前提下，应当优先选择相对经济的政府采购机票。若所乘坐航班⽆政府采购机票，或者同等舱位的⾮政府采购机票票价低于政府采购机票，可选择预订相应的⾮政府采购机票，由“公务之家”⾃动提供证明。如因特殊原因使⽤其他⽅式预订飞机票，出差⼈员需将纸质电⼦⾏程单拍照上传⾄“公务之家”，并将纸质票据交单位财务⼈员保存。
3、预订⽕车票。原则上使⽤“公务之家”⼿机APP在线完成⽕车票的预订、退票、改签。如因特殊原因使⽤其他⽅式预订⽕车票，出差⼈员需将纸质⽕车票拍照上传⾄“公务之家”，并将纸质票据交单位财务⼈员保存。
中国航空博物馆4、预订汽车票。原则上使⽤“公务之家”⼿机APP在线完成汽车票的预订。如因特殊原因使⽤其他⽅式预订汽车票，出差⼈员需要将纸质汽车票拍照上传⾄“公务之家”，并将纸质票据交单位财务⼈员保存。
5、预订其它交通⼯具。对于“公务之家”⼿机APP暂未提供在线预订的交通⼯具，可使⽤其他⽅式预订。使⽤其他⽅式预订时，出差⼈员需将纸质票据拍照上传⾄“公务之家”，并将纸质票据交单位财务⼈员保存。
五、报销管理
由“公务之家”对各服务商提供的电⼦凭证进⾏真伪识别、合规性校验、格式化转换后，出差⼈员据此进⾏报销。
1、提交报销申请。申请⼈在“公务之家”⼿机APP中，⾃⾏核对因出差所产⽣的各项公务消费电⼦凭证和报销⾦额，填制报销申请，按本单位差旅费⽤报销审批流程提交审核。上传的会议通知、邀请公函、发票等原始凭证⽂件，不得破损、涂改，且不能有涉密信息，拍照上传时每张照⽚只可包含⼀张原始凭证，凭证需正向平铺拍摄，确保凭证信息清晰可见。
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2、审批报销申请。审核⼈在“公务之家”⼿机APP中，核实报销申请中的出差事项及相关内容，并给出审核意见。
3、核定报销申请。单位财务⼯作⼈员在“公务之家”财务管理PC端核定报销申请单中的各项费⽤。
4、⽣成数据⽂件。报销申请审批通过后，单位财务⼯作⼈员在“公务之家”财务管理PC端⽣成电⼦报销数据，包括电⼦⽀付⽂件和会计电⼦原始凭证等，并导出数据。
5、⽀付报销费⽤。单位财务⼯作⼈员将报销数据导⼊“预算管理⼀体化”系统的“公务之家”⼦系统中，对应挂接相应预算，并完成报销费⽤的⽀付。
6、会计核算。⽬前，暂时采⽤摆渡盘⽅式实现内外⽹数据交换，单位财务⼯作⼈员将会计电⼦原始凭证导⼊部署在财政部门的“财政财务会计电⼦原始凭证集中存储系统”（待内外⽹数据交换系统部署完成后，实现外⽹与内⽹的数据⾃动交换存储），并在“预算管理⼀体化系统”的“单位会计核算模块”完成会计核算。各单位也可结合实际选择本单位是否增加配置单位电⼦凭证柜⽤于存储电⼦凭证。如选择配置，则同时导⼊本单位电⼦凭证柜，妥善保存会计电⼦原始凭证。
六、会计电⼦原始凭证管理
预算单位的会计电⼦原始凭证上传⾄⼭东省政务云平台集中存储，长期保存；单位财务⼈员可通过财政预算管理⼀体化系统根据权限调阅、下载、打印本单位的会计电⼦原始凭证。选择增加配置单位电⼦凭证柜的，也可通过本单位存储系统调阅、下载和打印。
